Modalidad 40 del IMSS incrementa pensión, pero sube cuota
La Modalidad 40 del IMSS permite aumentar la pensión hasta 300%, pero el incremento anual en cuotas eleva significativamente el costo para los trabajadores.
La Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio del IMSS, conocida como Modalidad 40, ofrece a trabajadores de la Ley 73 mejorar su pensión, aunque el aumento progresivo de las cuotas impacta directamente en su economía mensual.
Modalidad 40: beneficios y costos crecientes
La Modalidad 40 permite a trabajadores que cotizaron en el IMSS incrementar semanas cotizadas y el Salario Base de Cotización (SBC) promedio, elevando la pensión hasta un 300% en comparación con la que les correspondía originalmente.
Un ejemplo es Leticia Martínez, de 56 años con 32 años laborales y 1,622 semanas cotizadas, quien ingresó a este esquema en marzo de 2025 con salario topado. Con la Modalidad 40, su pensión mensual aumentará de 17,400 a 66,500 pesos, con una inversión total cercana a 800,000 pesos, recuperables en 12 meses tras jubilarse.
Incremento gradual de las cuotas del IMSS
El costo de la Modalidad 40 ha aumentado debido a la reforma de la Ley del Seguro Social, que elevó las cuotas gradualmente desde 2023 hasta 2030.
En 2022, la cuota era de 10.075% del SBC
En 2023, 11.166%
En 2024, 12.256%
En 2025, 13.347%
En 2026, 14.438%
Meta para 2030: 18.800%
Esto significa que los trabajadores pagan más cada año. Por ejemplo, para alcanzar el salario topado, la aportación mensual subió de 8,688 pesos en 2023 a 12,703 pesos en 2026, un aumento del 46%, sin ajustar por inflación.
¿A quién le conviene la Modalidad 40?
Especialistas como Leonardo Castillo, asesor en inversiones, señalan que la Modalidad 40 no es adecuada para todos. La conveniencia depende de tres factores: semanas cotizadas, edad de retiro y último salario promedio.
Tener más de 1,000 semanas cotizadas aumenta la probabilidad de recibir mayores beneficios.
Las últimas 250 semanas laborales deben tener el mejor salario posible para maximizar la pensión.
Rolando Talamantes, experto en pensiones, recomienda que los trabajadores prioricen cotizar de manera constante y asegurar que sus últimos años laborales reflejen salarios altos.
Requisitos para acceder a la Modalidad 40
Para registrarse, el trabajador debe:
Estar bajo la Ley 73
No tener relación laboral formal vigente
Contar con al menos 52 semanas cotizadas en los últimos cinco años
Si alguien dejó de cotizar hace más de cinco años, primero debe reincorporarse mediante la Modalidad 10 antes de acceder a la Modalidad 40.
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